了解如何防範洗錢已成為國際間的共同努力
什麼是洗錢？
洗錢是一種非法程序，目的是將由犯罪活動（如毒品販運或恐怖主義資金）產生的大量資金，變造成似乎來自合法來源的方式。這些來自犯罪活動的資金被視為「骯髒的」，而這個過程則是「洗淨」它們，使其看起來變得清白。
洗錢是一種嚴重的金融犯罪，白領及街頭犯罪者都可能利用此手法。
如今，大多數金融公司都實施了反洗錢（AML）政策，以偵測並防止這種活動。
洗錢是如何進行的
對於希望有效利用非法所得資金的犯罪組織來說，洗錢至關重要。處理大量非法現金既低效又危險。犯罪者需要一種方式來將資金存入合法的金融機構，但只有在看起來像是來自合法來源時才能這麼做。
洗錢過程通常涉及三個階段：放置、分層和整合。
- 放置階段秘密地將「骯髒的錢」注入合法的金融系統。
- 分層階段透過一系列交易和簿記技巧隱藏資金來源。
- 最後一步，整合階段，現已洗淨的錢從合法賬戶中提取出來，以供犯罪者按其意圖使用。
請注意，在現實情況中，這個模板可能會有所不同。洗錢可能不涉及所有三個階段，或者某些階段可能被結合或重複多次。
洗錢的方式有很多，從簡單到非常複雜。其中最常見的技巧之一是利用犯罪組織擁有的合法現金業務。例如，如果該組織擁有一家餐廳，它可能會膨脹每日現金收入，以通過餐廳將非法現金匯入餐廳的銀行賬戶。之後，這些資金就可以根據需要提取。這類型的業務通常被稱為「幌子」。
洗錢的變體
一種常見的洗錢形式稱為「藍色小精靈」（又稱「結構化」）。這是指犯罪者將大筆現金分成多個小額存款，經常分散在許多不同的賬戶中，以避免被偵測。洗錢還可以通過使用貨幣兌換、電匯和「騾子」（走私現金的走私者）來完成，他們將大量現金偷渡過境並存入外國賬戶，在這些地方洗錢執法可能較為寬鬆。
其他洗錢方法包括：
- 投資於易於轉移到其他司法管轄區的商品，如寶石和黃金；
- 在不引人注目的情況下投資於及出售價值高的資產，如房地產、汽車和船隻；
- 在賭場賭博和洗錢；
- 偽造；以及
- 使用空殼公司（實際上只存在於紙面上的非活動公司或公司）。
什麼是電子洗錢？
互聯網為這個古老的犯罪行為帶來了新的變化。在線銀行機構、匿名在線支付服務以及使用移動電話的點對點（P2P）轉賬的興起，使得偵測非法資金轉移變得更加困難。此外，使用代理服務器和匿名化軟件使洗錢的第三組成部分——整合幾乎無法被偵測到——資金可以轉移或提取，幾乎沒有互聯網協議（IP）地址的任何痕跡。
資金還可以通過在線拍賣和銷售、賭博網站以及虛擬遊戲網站進行洗錢，通過這些方式，非法所得的資金被轉換為遊戲貨幣，然後再轉換回真實、可用且無法追蹤的「淨」資金。
洗錢的最新前沿涉及加密貨幣，如比特幣。雖然不是完全匿名的，但由於相對於更傳統的貨幣形式，它們在敲詐計劃、毒品交易和其他犯罪活動中的相對匿名性，它們正在被越來越多地使用。
如何防範洗錢
近幾十年來，全球各國政府加大了打擊洗錢的努力，通過法規要求金融機構建立系統，以偵測和報告可疑活動。涉及的資金數額巨大。根據聯合國毒品和犯罪辦公室的資料，全球洗錢交易約占全球國內生產總值（GDP）的2%到5%，即大約8000億到2萬億美元，雖然由於洗錢的隱秘性質，很難估計總金額。
1989年，七國集團（G-7）成立了一個名為金融行動特別工作組（FATF）的國際委員會，試圖在國際層面上打擊洗錢。在21世紀初，其職權範圍擴大到打擊恐怖主義資金的活動。
美國於1970年通過了《銀行保密法》，要求金融機構報告某些交易，例如超過1萬美元的現金交易或他們認為可疑的任何其他交易，並將其以可疑活動報告（SAR）的形式報告給財政部。
銀行向財政部提供的資訊被金融犯罪執法網絡（FinCEN）使用，該機構可以將其與國內刑事調查員、國際機構或外國金融情報單位共享。
雖然這些法律在追踪犯罪活動方面有所幫助，但直到1986年通過《洗錢控制法》之前，洗錢本身在美國並未被定為非法。
在2001年9月11日恐怖襲擊之後，美國愛國者法案擴大了洗錢的打擊力度，允許設計用於防範有組織犯罪和毒品販運的調查工具用於恐怖主義調查。
反洗錢專家協會（ACAMS）提供稱為認證反洗錢專家（CAMS）的專業資格。獲得CAMS認證的個人可能會擔任證券合規經理、銀行保密法官員、金融情報部門經理、監控分析師和金融犯罪調查分析師等職務。
為什麼打擊洗錢很重要？
反洗錢（AML）旨在剝奪犯罪分子從其非法企業中獲得的利潤，從而消除他們從事這些惡劣活動的主要動機。非法和危險的活動，如毒品販運、人口走私、恐怖主義資金、走私、敲詐和欺詐，對全球數百萬人造成威脅，並對社會帶來巨大的社會和經濟成本。由於這些活動的收益通過洗錢合法化，打擊洗錢可能導致犯罪活動減少，因此對社會帶來重大好處。
洗錢的範例
假設現金是透過非法販賣毒品獲得的，毒販希望用這些收益買一輛新車。由於全用現金購買車輛既困難又引人懷疑，毒販需要洗錢以使資金看起來合法。這名毒販還擁有一家小型洗衣店，這是一個高度現金密集的業務。毒品交易的現金與洗衣店的現金混合在一起，然後存入銀行。隨後，毒販從洗衣店的賬戶中開出支票，就能夠在不引起懷疑的情況下購買汽車。
另一種在賭場常見的洗錢形式是用現金購買賭場籌碼，然後從賭場那裡換取支票作為籌碼的回報，通常根本不賭博或只下最低的賭注。
如何辨認某人是否在洗錢？
有幾個警示信號可能表明洗錢行為。這些包括個人在財務事務上表現出可疑或神秘的行為、進行大額現金交易、擁有似乎無實際目的的公司、進行過度複雜的交易，或進行幾筆剛好低於申報門檻的交易。
在洗錢中房地產是如何被利用的？
犯罪分子通過房地產交易進行洗錢的一些常見方法包括對房產進行低估或高估、快速買賣房產、使用第三方或公司使交易與犯罪資金來源保持距離，以及私下銷售。
加密貨幣如何被用於洗錢？
美國金融犯罪執法網絡（FinCEN）在2021年6月的報告中指出，可轉換虛擬貨幣（CVCs）——另一種加密貨幣術語——已成為在線各種非法活動中選擇的貨幣。
除了成為購買勒索軟件工具和服務、在線剝削性材料、毒品和其他非法商品的首選支付方式之外，CVCs也越來越多地被用來進行交易分層和掩蓋來自犯罪活動的資金來源。犯罪分子使用許多涉及加密貨幣的洗錢技巧，包括「混合器」和「洗錢機」，這些技術打破了發送加密貨幣的地址（或加密「錢包」）與接收它的地址之間的連接。
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